Rôle & Contexte
Rôle : Contrôleur interne
Contexte : Afin de répondre à ses obligations légales dans le cadre de la loi Sarbanes-Oxley, le dispositif de contrôle interne exercé sur l’ensemble du SI de l’entreprise doit être évalué périodiquement et les faiblesses identifiées corrigées ; la documentation sur le fonctionnement des applications et des processus mise à jour.
Client : Total MSRC, Paris. Total DE, Berlin.
Durée : Juin 2012
Activités menées
- Fourniture d’assistance / support méthodologique auprès des acteurs de Contrôle interne des branches
- Revue des processus lors des phases de déclinaison de matrices des risques et des contrôles (Key Control Matrix) ainsi que de la documentation associée
- Reconception partielle des contrôles clés
- Vérification, par des actions d’audit, des écarts avec la méthodologie de la Branche
- Tests de cheminement et tests de fonctionnement des contrôles clés : revue du plan de test, exécution du test, appréciation de l’efficacité du contrôle
- Proposition d’actions de remédiation permettant de corriger les déficiences identifiées.
- Communication des résultats aux opérationnels et auditeurs externes,
- Suivi des plans d’action et participation à l’amélioration du dispositif de Contrôle interne
- Accompagnement des commissaires aux comptes dans leurs travaux